在香港开设贸易公司后，企业可以通过合法的税务筹划方式降低税负，同时确保符合香港税务局（IRSD）及国际税务合规要求。以下是一些关键策略和注意事项：

1. 税务申报与审计流程

  • 香港公司首次收到税表通常是在成立后的第十八个月。
  • 之后每年税务局会发出评税通知，企业需按时提交经审计的财务报表。
  • 记账和审计是评估应缴税款的前提，因此建议企业保持良好的财务记录。

2. 合法税务筹划方法

  • 利用利润分层制度：自2018年起，香港实行“利得税两级制”，首200万港元利润税率由16.5%降至8.25%，大幅减轻企业税负。
  • 跨境贸易结构优化：通过设立中国工厂作为代理，香港公司作为贸易实体，可合理安排进出口流程，避免直接参与本地交易。
  • 避免CRS风险：在CRS（共同申报准则）下，企业需确保财务信息透明，避免零申报或不合规操作。

3. 合规经营的重要性

  • 即使有税务筹划空间，也必须遵守香港及国际税务法规。
  • 无保留审计报告对企业未来发展至关重要，包括融资、上市、并购等。
  • 保持清晰的业务记录和合同文件，有助于应对审计和税务审查。

4. 注意事项

  • 避免使用香港公司签订合同或开具发票，以减少税务风险。
  • 确保物流、合同及财务记录不显示香港本地操作痕迹。
  • 如有复杂税务问题，建议咨询专业会计师或税务顾问。

总之，合法税务筹划需要结合企业实际运营情况，并在合规框架内进行。建议企业尽早规划，确保长期稳健发展。