2018年香港SCR政策详解：企业如何合规完成重要控制人登记？ 是一项针对香港有限公司的重要法规，旨在加强公司透明度并防止洗钱活动。自2018年3月1日起，《2018年有限公司（修订）条例》正式实施，要求所有非上市公司必须向公司注册处提交重要控制人登记簿（SCR）。以下是对该政策的详细解读。
一、什么是SCR？
SCR，即 重要控制人登记簿，是香港政府为提升公司透明度而推行的一项新规定。根据《2018年有限公司（修订）条例》，所有根据《有限公司条例》设立和注册的香港有限公司（上市除外）都必须进行SCR登记。
二、谁是重要控制人？
重要控制人包括：
- 直接或间接持有公司25%以上股份或资本的自然人；
- 拥有公司25%以上表决权的自然人；
- 有权任命或罢免公司董事局半数以上成员的自然人；
- 对公司有重大影响力或控制权的自然人；
- 实际行使信托或商号重大影响力的自然人。
对于法律实体，如公司股东，也需进行登记。
三、不遵守SCR的后果
若公司未按要求完成SCR登记，将面临严重处罚：
- 公司及其负责人可能被处以最高25,000港元的罚款，每日可追加700港元；
- 虚假陈述信息将构成刑事犯罪，最高可罚款100,000至300,000港元。
因此，企业必须高度重视SCR的合规性。
四、SCR登记流程
SCR登记需按照以下步骤完成：
- 准备登记簿：登记簿可存放于公司注册办事处或香港任何地点，如非注册办事处，须在15天内提交NR2表格申报。
- 识别重要控制人：通过合理步骤确定公司的重要控制人。
- 通知相关方：向已知的重要控制人发出通知。
- 制作登记簿：登记簿应包含以下信息：
- 姓名、通信地址、身份证/护照号码；
- 法律实体的性质、注册号码、成立地及注册办事处；
- 成为控制人的日期及控制性质；
- 指定代表人信息（需为居住在香港的自然人或专业人员）。
- 更新与保存：一旦发现重要控制人信息变更，须在7天内更新登记簿，并保留记录至少6年。
五、SCR费用说明
SCR服务费用因代理机构而异，一般在900至1,400港元之间，部分机构可能额外收取年度保管费。企业应选择正规服务机构，确保合规且费用透明。