新注册的香港有限公司是否需要进行KYC尽职调查？

是的，无论是新注册还是已注册的香港有限公司，均需按照相关法规要求进行KYC（了解您的客户）尽职调查。这是为了确保公司运营的合规性，防止洗钱、恐怖融资等非法活动，同时满足国际税务信息交换标准。

KYC尽职调查的法律依据

香港作为国际金融中心，积极参与全球反洗钱与反恐融资行动。主要依据包括：

  • CRS协议（共同申报准则）：与多国交换税务信息，确保资金来源合法透明。
  • SCR政策（实益拥有人登记制度）：要求公司披露实际控制人信息，加强监管。
  • 《打击洗钱及恐怖分子筹资条例》：规定企业必须执行严格的KYC程序。

因此，无论公司成立时间长短，都必须配合进行KYC调查。

新注册公司的KYC调查内容

根据公司类型，KYC调查内容有所不同：

  • 自然人控股公司：
    • 所有持股比例≥10%的自然人；
    • 所有董事（无论是否持股）；
    • 任何直接或间接控制公司的自然人。
  • 实体/有限公司控股公司：
    • 直接控股公司的营业执照或注册证明扫描件；
    • 公司股权结构图并由法人/董事签字确认；
    • 间接持股≥10%的自然人或公共有限公司，需提供其KYC资料。

KYC所需文件清单

对于自然人，需提供以下材料：

  • 身份证明文件（身份证正反面照片、护照页面清晰扫描）；
  • 手持证件半身照（背景简单、光线均匀、证件信息清晰可见）；
  • 地址证明文件（如适用，例如中国身份证无需提供，但护照持有者需提供）。

对于公司实体，需提供：

  • 公司注册证或营业执照扫描件；
  • 上市公司需提供证券交易所名称及证券编号；
  • 其他机构需提供统一信用代码。

建议：选择专业且合规的秘书服务提供商，确保KYC资料妥善保管，避免信息泄露和法律风险。KYC不仅是合规要求，更是维护公司信誉和长期发展的关键环节。