在遵守香港《贩毒（追讨得益）条例》（第405章）、《有组织及严重罪行条例》（第455章）及《联合国（反恐怖主义措施）条例》（第575章）的法律框架下，任何个人或企业如发现或怀疑交易涉及非法所得、恐怖分子资金或与洗钱活动有关，均有义务尽快向联合财富情报组（JFIU）作出披露。

为何需要识别可疑交易？

根据法律规定，未履行举报义务可能构成刑事犯罪，最高可面临罚款及监禁。因此，建立有效的内部监控机制至关重要。

如何有效识别可疑交易？

采用「SAFE」方法是一个系统性且合规的策略，帮助识别潜在风险：

  • Screen（筛查）：检查账户及交易记录，寻找异常模式。
  • Ask（询问）：向客户提出适当问题，以确认交易背景。
  • Find（查找）：核查客户的已知资料及历史交易记录。
  • Evaluate（评估）：综合所有信息，判断是否需提交可疑交易报告。

可疑交易的常见指标

以下情况可能表明交易存在可疑之处：

  • 客户的企业架构复杂，涉及多个司法管辖区。
  • 实益拥有人身份不明确。
  • 客户或其关联方为政治人物。
  • 来自高风险地区，且与香港无明显联系。
  • 交易方式异常，例如使用银行本票、第三方付款等。
  • 交易金额与客户业务无关。
  • 频繁进行大额交易，缺乏合理解释。
  • 物业估值异常，或交易对象与无关联方进行。
  • 公开资料或商业数据库显示客户存在负面信息。
  • 客户拒绝提供必要文件或回答关键问题。

如何提交可疑交易报告？

建议使用标准表格或通过「可疑交易报告管理系统」（STREAMS）提交报告。确保信息完整、准确，并符合监管要求。

总结

识别和报告可疑交易不仅是法律义务，更是企业防范金融犯罪、维护声誉的重要举措。通过实施「SAFE」方法并持续培训员工，企业可以有效降低洗钱和恐怖融资的风险。