什么是重要控制人登记册（SCR）？

根据《2018年公司（修订）条例》，自2018年3月1日起，所有在香港注册的公司以及在港运营的非本地公司，均需在其注册地址备存一份名为“重要控制人登记册”（Significant Controllers Register，简称SCR）的文件。

SCR的主要目的是提高公司透明度，防止洗钱和恐怖融资活动，确保公司股权结构和控制权信息可被监管机构和授权人员查阅。

SCR包含哪些信息？

  • 自然人身份信息：包括姓名、国籍、出生日期、身份证号码等。
  • 公司实体信息：如公司名称、注册地、公司编号等。
  • 控制权说明：例如，持有超过25%的股份或投票权，或通过其他方式对公司进行实际控制。

哪些公司需要提交SCR？

根据相关法规，以下类型的公司必须备存SCR：

  • 所有在香港成立的有限公司。
  • 所有在港运营的非本地公司。

SCR的保存与查阅要求

公司必须将SCR保存在其注册地址，并在合理时间内向授权人员提供查阅。授权人员包括：

  • 公司董事或股东。
  • 税务机关或其他执法机构。

不遵守SCR规定的后果

如果公司未能按要求备存或提供SCR，可能会面临以下处罚：

  • 罚款：最高可处以50,000港元的罚款。
  • 刑事指控：相关责任人可能被起诉并面临刑事责任。

总结

SCR是香港公司合规管理的重要组成部分，确保公司透明度并符合反洗钱法规。公司应确保及时更新和保存SCR，以避免法律风险。