自2019年8月1日起，香港实施新的公司注册政策，要求所有本地注册公司必须备存“关键控制人登记册”（Register of Significant Controllers）。该政策旨在提高公司实益拥有人的透明度，以防止洗钱及恐怖融资活动。以下是关于该政策的详细说明。

一、哪些公司需要备存关键控制人登记册？

  • 所有依据《公司条例》或《旧有公司条例》成立的公司。
  • 包括：股份有限公司、无限公司、担保有限公司。
  • 但以下公司可获豁免：在港交所上市的公司。

二、什么是关键控制人？

关键控制人是指对该公司拥有重大决策权的个人或实体，具体包括：

  • 直接或间接持有公司25%以上已发行股本或资产权益的个人或实体。
  • 直接或间接拥有公司25%以上投票权的个人或实体。
  • 有权任命或罢免公司董事会过半数董事的个人或实体。
  • 对公司有实质影响力或控制力的个人或实体。
  • 对非法人实体（如合伙企业）有实质性影响力，并且该实体符合上述任一标准的个人或实体。

三、关键控制人登记册的内容要求

  • 必须以中文或英文保存。
  • 包含每位关键控制人的详细信息，包括姓名、地址、国籍、出生日期等。
  • 须记录关键控制人的变更信息。
  • 指定一名代表，负责协助政府稽查人员查阅登记册。

四、不遵守规定的后果

  • 未按要求备存登记册的公司，将面临刑事处罚。
  • 每名责任者可能被处以最高25,000港元罚款，若持续违规，每日额外罚款700港元。
  • 提供虚假信息或隐瞒关键控制人身份，最高可被判处100,000至300,000港元罚款，并监禁6个月至2年。

此政策是香港政府加强反洗钱及反恐融资监管的重要举措，建议所有公司及时了解并落实相关要求，确保合规经营。