香港公司注册新规定：重要控制人登记要求详解

自2018年3月1日起，香港实施了新的公司注册政策，旨在提高受益所有权的透明度并加强反洗钱监管。根据《公司条例》修订内容，所有本地注册公司均需履行“重要控制人登记”义务。以下为详细说明：

哪些公司需要遵守新规定？

  • 根据《公司条例》或《旧公司条例》成立的所有本地注册公司，包括有限责任公司、无限责任公司等。
  • 但不适用于在香港证券交易所上市的公司。

什么是“重要控制人”？

重要控制人是指对公司具有重大控制权的自然人或法人，具体包括：

  • 直接或间接持有公司已发行股份25%以上；
  • 直接或间接持有公司25%以上表决权；
  • 有权聘任或解聘公司过半数董事；
  • 对公司施加重大影响力或控制；
  • 对信托或商号活动有重大影响，且该信托或商号的受托人或成员符合上述条件之一。

重要控制人登记册的内容要求

公司必须以中英文保存重要控制人名册，包含以下信息：

  • 每位重要控制人的详细资料；
  • 相关变更记录；
  • 至少一名指定代表的姓名及联系方式，用于配合执法检查。

指定代表的资格要求

指定代表可以是：

  • 公司的股东、董事或雇员，且须为在香港居住的自然人；
  • 会计师、律师、信托公司或持牌公司服务提供者。

违规后果

未履行登记义务将构成刑事犯罪，公司及其负责人可能面临：

  • 最高第4级罚款（25,000港元）；
  • 每日额外罚款700港元；
  • 虚假陈述可处最高100,000至300,000港元罚款，并可能判处6个月至2年监禁。

此政策旨在提升企业透明度，防止洗钱和恐怖分子资金流动。香港企业应尽快落实合规措施，确保符合最新法规要求。