根据《2018年有限公司（修订）条例》，自2018年3月1日起，所有在香港注册的有限公司均需备存重要控制人登记册（Statement of Significant Control, SCR）。这一规定旨在提升公司实益所有权的透明度，并履行香港在反洗钱和反恐融资方面的国际义务。
为什么需要备存重要控制人登记册？
- 提高公司实益所有权的透明度，增强公众对商业环境的信任。
- 符合国际反洗钱及反恐融资标准，强化金融监管。
重要控制人登记册需要包含哪些信息？
登记册必须包括以下信息：
- 重要控制人的姓名、身份证号码、地址。
- 成为控制人的日期。
- 对公司的控制性质（如持股、表决权、任命董事等）。
哪些机构可以查阅重要控制人信息？
以下执法部门有权随时查阅相关资料：
- 有限公司注册处
- 香港海关
- 香港金融管理局
- 香港警务处入境事务部
- 税务局
- 保险业监督局
- 廉政公署
- 证券及期货事务监察委员会
如何确定谁是重要控制人？
满足以下任一条件即可被认定为重要控制人：
- 直接或间接持有公司25%以上的股份。
- 直接或间接拥有公司25%以上的表决权。
- 有权任命或罢免公司多数董事。
- 对公司的重大影响力或控制。
- 实际行使信托或商号的重大影响力或控制，且该信托或商号不具法人身份。
如何获取相关政策法规？
可通过以下渠道查询：
什么是指定代表？谁可以担任？
每家有限公司须指定至少一名指定代表，负责向执法机关提供SCR信息。指定代表可由以下人员担任：
- 公司股东、董事或员工。
- 居住于香港的自然人。
- 会计专家、法律专家、信用证服务提供者或公司服务牌照持有人。
如果公司没有重要控制人，是否仍需备存登记册？
是的，即使公司无重要控制人，也必须提交“无重要控制人”的声明。
未按规定备存登记册会有什么后果？
- 若未按要求备存或提交，公司及其负责人可能面临最高25,000港元罚款。
- 持续违规每日额外罚款700港元。
- 虚假陈述或隐瞒信息将构成刑事犯罪，最高可判10万至30万港元罚款及6个月至2年监禁。
登记册应存放何处？如何更新？
- 登记册应存放于公司注册办事处或香港任何其他地点。
- 如登记处或地址变更，须在15天内通知公司注册处。
- 若发现新重要控制人，须在7天内书面通知。
- 公司须确保登记册信息及时更新。
重要控制人记录的保存期限
与重要控制人相关的记录应在该人不再担任控制人后6年方可销毁。