作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知对于企业来说，遵守相关法律法规的重要性。本文旨在为香港公司提供关于如何根据最新法律要求正确地建立和维护重要控制人登记册（简称SCR）的详细指南。

一、了解什么是重要控制人登记册(SCR)

自2018年3月起，《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》修订版正式生效，要求所有在香港注册成立的公司必须识别并记录其重要控制人的信息，并将这些信息保存在一份名为重要控制人登记册(Significant Controllers Register, SCR)的文档中。

二>谁是重要控制人？

  • 直接或间接持有公司超过25%已发行股份的人士；
  • 直接或间接拥有公司超过25%表决权的人士；
  • 有权任命或罢免公司董事会多数成员的权利持有人；
  • 对公司行使重大影响或控制力的个人。

三、建立SCR的具体步骤

  1. 确定重要控制人：通过调查问卷等方式收集相关信息，以确认哪些人士符合成为重要控制人的条件。
  2. 记录信息：对于每一位被认定的重要控制人，都需要在其SCR中准确无误地记录下以下内容：
    • 姓名/名称
    • 地址
    • 身份证号码/护照号等身份证明文件详情
    • 成为重要控制人的日期
    • 停止作为重要控制人的日期（如果适用）
    • 对公司的控制性质
  3. 指定代表：每家公司还需要指定至少一名自然人作为该公司的代表，负责处理与SCR相关的事务。

四、SCR的存放与访问权限

根据法律规定，SCR应当保存于公司的注册办事处或者由香港境内的会计师、律师等专业人士保管。只有特定人员才能查阅SCR，包括但不限于：

  • 公司成员
  • 公司债权人
  • 香港警方
  • 税务局官员
  • 其他获授权机构

五、违反规定可能面临的后果

未按规定建立和维护SCR的企业可能会面临罚款甚至监禁的风险。因此，确保您的公司始终遵循最新的指导方针是非常重要的。

六、定期审查与更新

随着公司结构的变化，重要控制人的名单也可能发生变化。因此，建议至少每年一次对SCR进行审核，以确保其准确性。

结语

建立和完善SCR不仅有助于提高企业的透明度，也是履行反洗钱义务的一部分。作为专业的TCSP持牌顾问，“恒诚”致力于帮助客户理解并实施这一过程中的每一个细节，确保您的业务活动完全符合香港法律的要求。

如果您需要进一步的帮助或有具体问题，请随时联系我们获取专业支持。