作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我深知企业在遵循《公司条例》（第622章）关于设立及维护重要控制人登记册(SCR, Significant Controllers Register)方面面临的挑战。本指南旨在为所有需要了解或正在寻找方法来确保其SCR符合最新法律要求的企业提供详尽的指导。

一、什么是重要控制人登记册(SCR)?

定义：根据香港公司法规定，每家在香港注册成立的公司都必须识别并记录对其有重大影响的人士或实体信息，并将这些信息保存在被称为重要控制人登记册(SCR)的文档中。
目的：通过这项措施，政府希望提高企业透明度，打击洗钱和恐怖主义融资活动。

二、谁是“重要控制人”？

  • 直接或间接持有公司超过25%股份;
  • 直接或间接拥有超过25%表决权;
  • 直接或间接有权任命或罢免董事会多数成员;
  • 对公司的管理具有实质性的控制力。

三、如何正确地建立SCR?

要成功创建一个符合法规要求的重要控制人登记册，您需要遵循以下几个步骤：

  1. 收集信息：首先，确定哪些个人或法人团体属于“重要控制人”。这可能涉及到对公司所有权结构进行彻底审查。
  2. 记录详情：对于每个被认定为重要控制人的个体或组织，您需要记录以下信息：
    • 姓名/名称
    • 联系方式
    • 国籍/注册地
    • 出生日期/成立日期
    • 地址
    • 成为重要控制人的日期
    • 不再作为重要控制人的日期（如果适用）
  3. 更新维护：一旦SCR建立起来后，它还需要定期更新以反映任何变化。此外，在收到相关通知后的7天内也必须作出相应调整。

四、SCR的存放与查阅规则

按照法律规定，SCR必须保存于公司的注册办事处或其他指定地点，并且只能由特定人士访问：

  • 执法人员
  • 公司成员
  • 公司审计师

值得注意的是，当非上述人员请求查看时，公司可以拒绝但需提供合理的理由。

五、不遵守规定的后果

未能按规定设置和维护SCR可能会导致严重的法律后果，包括但不限于罚款以及对公司及其董事提起刑事诉讼的风险。

六、专业建议

鉴于SCR的重要性及其复杂性，强烈建议寻求像我们这样的专业TCSP持牌顾问的帮助。我们可以为您提供全面的支持服务，从初步咨询到最终实施，确保您的企业完全符合所有相关法律法规的要求。

七、结语

虽然建立和维护重要控制人登记册是一项强制性要求，但它也是展示企业责任感和透明度的好机会。通过与经验丰富的专业人士合作，您可以轻松应对这一过程中的每一个环节，同时保证您的业务始终走在正确的道路上。