引言

随着全球金融监管环境的日益严格，香港公司法也不断更新以适应新的国际标准。对于在香港注册成立的企业而言，确保遵守最新的法律要求不仅有助于维护企业的良好声誉，还能避免潜在的法律风险。本文将深入探讨如何合规地建立与备存重要控制人登记册（Significant Controllers Register, 简称SCR），并提供实用指南帮助您了解最新规定。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

重要控制人登记册是指根据《公司条例》第653条的规定，每家在香港注册或非香港公司在港设有营业地点的私人股份有限公司都必须保存的一份记录，其中包含关于该公司的重要控制人的详细信息。重要控制人通常指直接或间接持有超过25%投票权、资本权益或对公司的管理有重大影响的个人或实体。

为何需要建立SCR?

  • 符合法律法规要求：自2018年3月1日起生效的新规强制所有相关公司设立SCR。
  • 增强透明度：通过公开重要控制人的信息来提高企业结构的透明度。
  • 防止洗钱及恐怖融资活动：作为反洗钱/打击资助恐怖主义措施的一部分。

如何识别重要控制人?

确定一个人是否为重要控制人时，应考虑以下几点：

  1. 该人是否直接或间接拥有超过25%的已发行股份；
  2. 是否有权任命或罢免董事会多数成员；
  3. 是否能对公司政策产生重大影响。

建立与维护SCR的具体步骤

第一步：指定代表

首先，公司需要指定至少一名本地代表负责处理与SCR相关的事务。这名代表可以是公司的董事、员工或者外部服务提供商如TCSP持牌顾问。

第二步：收集信息

接下来，应当向所有可能被认定为重要控制人的股东发送书面通知，要求他们提供必要的个人信息以及其他相关资料。这些信息包括但不限于姓名、地址、国籍等。

第三步：记录并更新

收到回复后，公司需将相关信息准确无误地录入SCR中，并且定期检查以确保数据的时效性和准确性。一旦发现任何变更，应及时作出相应调整。

第四步：妥善保管

最后但同样重要的是，SCR必须在公司注册办事处或指定的地方妥善保存。此外，还应该采取适当的安全措施保护敏感信息不被未经授权访问。

常见问题解答

Q: 如果没有找到符合条件的重要控制人怎么办？

A: 即便如此，公司仍然需要准备一份声明书说明已经尽了最大努力寻找但仍未能确定任何人符合重要控制人的定义。

Q: SCR对外公开吗？

A: 一般情况下，只有特定机构如税务局、警察局等有权查阅SCR内容。普通公众无权直接查看。

结语

正确理解和执行有关SCR的规定对于保持良好的企业治理至关重要。作为一家致力于为企业提供专业TCSP实务建议的服务商，“恒诚”愿意成为您值得信赖的伙伴，在这一过程中给予全力支持。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。