作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知对于企业来说，遵守相关法律法规是确保业务顺利开展的关键。本文旨在为读者提供关于如何根据最新规定正确地建立和维护重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）的指南。我们将深入探讨设立SCR的重要性、具体步骤以及常见问题解答。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

自2018年起，《公司条例》第653条要求所有在香港注册成立的公司必须保存一份重要控制人登记册。该登记册需记录公司的实际控制者信息，包括但不限于直接或间接持有公司超过25%投票权或股份权益的人士。这有助于提高透明度并防止洗钱等非法活动。

为什么需要设立SCR?

  • 法律要求：按照《公司条例》的规定，未按规定设置SCR将面临罚款。
  • 增强信任：通过公开透明地展示所有权结构，可以增加投资者及合作伙伴对企业的信心。
  • 预防犯罪：帮助监管机构追踪资金流动，打击恐怖融资和洗钱行为。

如何建立SCR？

  1. 确定重要控制人：首先，需要识别出符合定义的重要控制人。这可能涉及到复杂的股权结构分析。
  2. 收集相关信息：从每位被认定为重要控制人的个人或实体那里获取必要的详细资料，如姓名/名称、联系方式、国籍/注册地等。
  3. 记录在案：将上述信息准确无误地录入至SCR中，并确保及时更新任何变更。
  4. 指定负责人：任命一名或多名人士负责保管SCR，并保证其可随时向执法机关出示。

谁有权查阅SCR？

只有特定人员才能合法访问SCR中的敏感信息，主要包括：

  • 公司成员
  • 公共官员执行公务时
  • 会计师、律师等专业人士，在履行职责过程中需要了解客户背景的情况下

维护与更新SCR

一旦SCR建立起来后，保持其准确性至关重要。每当发生以下情况之一时，都应立即对登记册进行相应调整：

  • 新增或移除重要控制人
  • 现有重要控制人的信息发生变化
  • 公司内部结构调整导致所有权关系变动

违规后果

不遵守SCR相关规定可能会给公司带来严重的法律后果，包括但不限于：

  • 每日罚款直至整改完成
  • 损害公司声誉
  • 影响未来融资机会

结语

建立和完善重要控制人登记册不仅是遵循法律规定的要求，更是对企业自身长远发展负责任的表现。如果您对SCR的具体操作流程有任何疑问，欢迎随时联系我们的专业团队获取更多指导和支持。