作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知对于企业而言，遵守相关法律法规的重要性。自2018年起，《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（AMLO）的修订引入了新的规定，要求所有在香港注册成立的公司必须设立并维护一份重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）。本文旨在为读者提供关于如何根据最新法律要求合规地建立与管理SCR的专业指导。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是指记录公司重要控制人信息的一份文件。根据法律规定，“重要控制人”包括但不限于直接或间接持有超过25%股份、表决权或享有其他形式控制权的个人或实体。通过设立SCR，政府旨在提高透明度，防止非法活动如洗钱和资助恐怖主义等。

谁需要准备SCR？

  • 所有在香港注册成立的私人有限公司都必须遵守这一规定。
  • 上市公众公司及其子公司则被豁免于这项义务之外。

SCR中应包含哪些内容？

一个完整的SCR至少应该包括以下几项关键信息：

  1. 重要控制人的姓名/名称；
  2. 联系方式（地址、电话号码等）；
  3. 成为重要控制人的日期；
  4. 对公司的控制性质（例如持股比例、投票权等）；
  5. 如果适用的话，还需注明该人是否属于外国政要。

如何识别重要控制人？

为了准确地确定哪些个体或组织构成其重要控制人，公司可能需要采取一系列步骤：

  1. 首先，审查现有的股东名单和其他相关文档来初步筛选潜在的重要控制人。
  2. 其次，向这些潜在对象发送正式询问函，请求他们确认自己的身份以及对公司的确切控制程度。
  3. 最后，在收到回复后，将相关信息整理录入到SCR中，并确保资料的准确性和完整性。

保持SCR更新的重要性

一旦建立了SCR，公司就有责任定期检查并及时更新其中的信息。任何变更发生时（比如新加入的重要控制人或者现有成员退出），都需要尽快反映在登记册上。这不仅有助于维持良好的企业治理结构，也是履行法定职责的一部分。

保护隐私与访问权限

虽然SCR包含了敏感个人信息，但并不意味着任何人都可以随意查看。按照法律规定，只有特定人员才有权查阅这份文件：

  • 执法人员（如警察、海关官员等）出于调查目的；
  • 会计师、律师等专业顾问在其客户授权下；
  • 公司内部指定的管理人员。

因此，妥善保管SCR并对访问请求进行严格审核十分必要。

结论

正确理解和实施SCR的相关要求对于确保您的业务符合香港法律标准至关重要。作为经验丰富的TCSP持牌顾问，“恒诚”能够为您提供全面的支持和服务，帮助您顺利完成从建立到日常维护整个过程中的每一环节。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。