作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，本文旨在为企业和个人提供关于如何按照最新规定合规地设立并维护重要控制人登记册（Significant Controllers Register, 简称SCR）的专业指导。根据《公司条例》修订案，自2018年3月1日起，在香港注册成立的公司必须保存一份包含其重要控制人信息的登记册，并允许执法人员查阅。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是指记录了公司所有者、最终受益人或对公司有重大影响的个人或实体的信息的一种正式文件。它有助于提高透明度，防止洗钱和恐怖融资活动。

谁需要准备SCR?

所有在香港注册成立的有限公司都必须遵守这项规定，无论其规模大小或业务性质如何。这包括但不限于私人股份有限公司、担保有限公司等。

如何识别重要控制人？

根据法律规定，“重要控制人”是指直接或间接持有公司超过25%权益的人士。这些权益可以是通过投票权、股份或其他方式获得的。

  • 拥有超过25%的已发行股本；
  • 有权行使超过25%的表决权；
  • 有能力任命或罢免多数董事；
  • 实际上对公司的管理具有重大影响力。

SCR中应包含哪些信息？

重要控制人登记册应当至少包含以下内容：

  1. 每个重要控制人的全名；
  2. 地址；
  3. 身份证号码或护照号码；
  4. 成为重要控制人的日期；
  5. 停止成为重要控制人的日期（如果适用）；
  6. 该人作为重要控制人的性质。

维护与更新SCR的要求

一旦确定了重要控制人及其相关信息后，公司需确保这些资料保持最新状态。当有任何变动时，如新加入的重要控制人或者现有重要控制人的信息发生变化，都应及时更新登记册。

此外，公司还需要指定一名负责SCR的代表，此人通常为公司的秘书或在香港设有注册办事处的成员之一。该代表将负责处理与SCR相关的所有事务。

不遵守规定的后果

未按规定设置及维护SCR可能会导致罚款甚至刑事处罚。因此，了解并遵循相关法律法规对于每一家在香港运营的企业来说都是非常重要的。

结论

正确理解和实施有关建立和维护重要控制人登记册的规定，不仅能够帮助企业避免法律风险，还能增强企业的信誉度和社会责任感。如果您对上述内容有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们的专业团队获取支持。