引言

随着全球对于企业透明度要求的不断提高，特别是在金融行动特别工作组（FATF）等国际组织的压力下，香港政府近年来加强了对企业所有者身份识别的要求。其中一个重要举措就是引入了重要控制人登记册(SCR)制度。作为一家专业的信托或公司服务提供商(TCSP)，我们深知遵守这些规定的重要性，并希望通过本指南帮助您更好地理解和执行这一要求。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

根据《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》修正案，自2018年3月1日起，在香港注册成立的所有公司都必须备存一份包含其重要控制人信息的登记册。所谓“重要控制人”，是指对该公司具有重大影响的自然人或法人实体。

确定重要控制人的标准

  • 直接或间接持有超过25%的股份；
  • 直接或间接持有超过25%的投票权；
  • 有权任命或罢免多数董事；
  • 以其他方式实际控制着公司。

如何建立与备存重要控制人登记册?

要合规地建立并维护好您的SCR, 需要遵循以下几个步骤：

第一步: 确认重要控制人

首先，公司需要通过内部调查或其他合法手段来确认谁是符合上述条件的重要控制人。这可能涉及到向股东、董事以及高级管理人员询问相关信息。

第二步: 收集必要信息

一旦确定了重要控制人名单，接下来就需要收集每位重要控制人的详细资料，包括但不限于姓名/名称、地址、国籍/地区、身份证号码或护照号码、成为重要控制人的日期等。

第三步: 创建并更新SCR

将收集到的信息整理成书面形式，并按照规定格式创建SCR。此外，每当有新的重要控制人加入或者现有重要控制人的信息发生变化时，都需要及时更新该记录。

第四步: 指定代表访问SCR

除了保存SCR外，每家公司还必须指定至少一名代表负责处理关于查阅SCR的请求。这名代表可以是公司的成员之一，也可以是由外部机构提供的专业服务。

最新要求解析

随着时间推移，相关法律法规可能会有所调整。因此，建议定期关注官方发布的通知和指南，确保您的做法始终符合最新的法律要求。例如，最近一次修订中增加了对某些特定类型实体适用豁免条款的规定。

关键点总结:

  1. 了解并识别出符合条件的重要控制人。
  2. 准确无误地收集并记录所需信息。
  3. 按时创建并持续更新SCR。
  4. 指派专人负责管理SCR及相关事务。
  5. 密切关注政策变化，适时调整策略。

结语

虽然建立与维护重要控制人登记册是一项复杂且耗时的任务，但对于促进企业诚信经营、提高市场信心来说至关重要。作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们致力于为您提供最专业、最全面的支持和服务。如果您在实施过程中遇到任何问题或需要进一步的帮助，请随时联系我们。