香港公司重要控制人登记册要求详解

适用地域：本文主要针对位于香港特别行政区的公司，旨在根据最新的《香港公司条例》（Cap. 622）对关于设立并维护重要控制人登记册的要求进行深入解析。

一、背景介绍

为了提高企业透明度，并帮助防止洗钱及恐怖主义融资活动，《香港公司条例》自2018年起引入了重要控制人登记制度。这一制度要求所有在香港注册成立的公司必须保存一份重要控制人的详细记录——即“重要控制人登记册”。通过此机制，政府及相关监管机构能够更容易地追踪到公司的实际控制者信息。

二、何谓“重要控制人”？

根据《香港公司条例》第653条定义，“重要控制人”是指直接或间接持有公司超过25%投票权、股份权益或有权委任或罢免多数董事的个人或实体。此外，如果某人/某个实体有能力对公司的管理决策产生重大影响，则也视作该公司的重要控制人之一。

三、重要控制人登记册的内容

每个香港公司都必须在其注册办事处或指定地点保存一份重要控制人登记册。该登记册至少应包括以下信息：

• 重要控制人的全名
• 出生日期或注册成立日期
• 居住地址或注册办公地址
• 身份证号码或护照号码
• 成为重要控制人的日期
• 对公司行使控制的方式

值得注意的是，当有新的重要控制人出现或者现有重要控制人的信息发生变化时，公司需要及时更新其重要控制人登记册。

四、合规与处罚

未能遵守上述规定的公司将面临罚款甚至监禁的风险。根据《香港公司条例》，对于未按规定保存重要控制人登记册的行为，相关责任人可能被处以最高港币25,000元的罚款，并且每天持续违规还将追加每日罚款。

五、结语

随着全球反洗钱和打击资助恐怖主义力度不断加大，香港作为国际金融中心之一，在加强企业治理结构方面采取了积极措施。通过实施重要控制人登记制度，不仅有助于提升本地企业的透明度，也为投资者提供了一个更加安全可靠的营商环境。

常见问题解答(FAQ)

1. Q: 我的公司是否需要设立重要控制人登记册？
   A: 是的，除非您的公司是上市公众公司或某些特定类型的豁免实体外，所有在香港注册成立的私人公司都需要设立并维护一份重要控制人登记册。
2. Q: 如果我公司没有重要控制人怎么办？
   A: 即便如此，您仍需在登记册中明确记载这一点，并确保定期审查以确认情况是否有变。
3. Q: 谁可以访问我们公司的重要控制人登记册？
   A: 根据法律规定，只有香港警方、税务局、海关以及由法院授权的相关人员才能查看重要控制人登记册内容。一般情况下，普通公众无权查阅。