香港关键控制人登记册是从什么时候开始实施的？
关键控制人登记册实施时间及要求详解
香港关键控制人登记册（Beneficial Ownership Register）是根据《公司条例》修订后的一项重要法规，旨在提升公司实益拥有人的透明度，防止洗钱及恐怖分子资金活动。该制度于2018年8月1日正式生效。
- 实施时间：自2018年8月1日起，所有符合规定的香港公司必须开始备存关键控制人登记册。
- 缓冲期：政府为公司提供了120天的缓冲期，即从2018年8月1日起至2018年12月31日，以协助公司完成相关准备。
哪些公司需要备存关键控制人登记册？
根据《公司条例》或《旧有公司条例》成立并注册的公司，均需遵守此规定，包括：
- 有限公司（股份有限公司、无限公司等）
- 担保有限公司
例外情况：在港交所上市的公司可豁免此规定。
谁是关键控制人？
关键控制人是指对公司具有重大决策权的个人或实体，具体包括：
- 对该公司拥有超过25%股权或投票权的个人或实体；
- 有权委任或罢免公司董事的个人或实体；
- 对公司业务有重大影响力或实际控制权的个人或实体。
关键控制人登记册应包含哪些内容？
公司须备存以下信息：
- 每位关键控制人的身份信息；
- 关键控制人变更的相关记录；
- 至少一名“指定代表”的姓名和联系方式，以便执法机构查询。
登记册可使用中文或英文保存，且须存放于公司注册地址或香港特别行政区的指定地址。
不遵守规定的后果
若未按要求备存关键控制人登记册或提供虚假信息，公司将面临严重法律后果，包括：
- 罚款最高达100,000至300,000港元；
- 相关责任人可能被判处6个月至2年的监禁；
- 如持续违规，每日另加700港元罚款。