在进行香港公司注册及后续合规管理时，SCR关键控制人备档和KYC财务尽职调查是两个至关重要的合规流程。以下是对这两个概念的详细说明：

一、SCR关键控制人备档

SCR（Significant Controllers Register）即“关键控制人登记册”，是根据《2018年公司（修订）条例》规定，所有在香港成立的公司必须向公司注册处提交的关键控制人信息登记。

  • 适用对象：所有在香港注册的有限公司，包括非本地公司。
  • 内容要求：需提供关键控制人的姓名、地址、国籍、控制方式等详细资料。
  • 备案地点：需保存于公司注册办事处或指定的香港地址，供政府稽查人员随时查阅。
  • 违规后果：未履行备案义务可能导致高额罚款或法律追责。

二、KYC财务尽职调查

KYC（Know Your Customer）即“了解你的客户”，是金融机构及商业服务提供商为识别和验证客户身份而实施的一系列合规程序。

  • 适用范围：适用于所有从事公司秘书、注册代理、金融业务的企业。
  • 核心要求：需核实客户的身份、背景、资金来源及业务目的。
  • 与SCR的关系：KYC与SCR相辅相成，共同提升企业透明度和合规性。
  • 最新政策：自2018年起，香港注册处对KYC标准进一步收紧，要求秘书公司具备相关牌照并妥善保存客户资料。

对于有意注册或管理香港公司的企业而言，理解并遵守SCR和KYC的相关规定至关重要，以确保公司运营的合法性和持续性。