随着全球反洗钱及打击资助恐怖主义活动的加强，香港特别行政区政府于2018年引入了《公司条例》修正案，要求所有在香港注册成立的公司必须设立并维护一份重要控制人登记册（Significant Controllers Register, 简称SCR）。作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，本文旨在为您提供关于如何根据最新法律法规正确建立和保存SCR的专业指导。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

重要控制人登记册是指记录了对公司拥有重大控制权人士信息的一份官方文件。其目的是提高透明度，确保能够追踪到实际操控公司的个人或实体，从而防止利用空壳公司进行非法活动。

谁需要设立SCR?

按照法律规定，所有在香港注册成立的私人有限公司都必须设立SCR。这包括但不限于：

  • 本地私人有限公司
  • 非香港公司在港设立的分公司

SCR中应包含哪些信息？

每个SCR至少应当包含以下内容：

  1. 被认定为重要控制人的自然人或法人的姓名/名称；
  2. 重要控制人的联系方式，包括地址、身份证号码（如适用）等；
  3. 成为重要控制人的日期；
  4. 对该公司拥有控制权的程度描述；
  5. 有关该重要控制人身份验证所需的信息。

如何确定“重要控制人”？

根据香港法律定义，“重要控制人”指直接或间接持有公司超过25%投票权、股本或权利者。此外，还包括那些通过其他方式能够对公司决策施加重大影响的人士。

建立与更新SCR的时间表

对于新成立的公司而言，自公司注册之日起即需开始准备SCR，并在合理时间内完成设置。对于已存在的公司，则应在规定生效后尽快采取行动。一旦发现有任何变更，比如新的重要控制人加入或者现有控制人信息发生变化时，公司必须立即更新SCR以反映最新的情况。

保护隐私与访问权限

虽然SCR包含了敏感个人信息，但只有特定人员有权查阅此记录，包括但不限于:

  • 公司成员；
  • 公共机构执法人员；
  • 会计师事务所等专业服务提供者。

公司还需采取适当措施来保护这些数据免受未经授权的访问。

不遵守规定的后果

未按规定设立或妥善管理SCR的企业将面临罚款甚至刑事处罚的风险。因此，确保您的组织完全符合所有相关法规至关重要。

结论

设立并保持更新的重要控制人登记册不仅是履行法律义务的表现，也是增强企业信誉度的有效手段之一。如果您对SCR的具体操作流程仍有疑问，欢迎联系香港“恒诚”，我们将为您提供专业的TCSP实务建议和支持。