作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我深知对于企业来说，了解并遵守关于建立和维护重要控制人登记册（简称SCR）的相关规定是多么重要。本文将深入探讨SCR的最新要求，并提供实用建议以帮助企业确保其合规性。

什么是重要控制人登记册？

根据《公司条例》第653条至第655条的规定，所有在香港注册成立或非香港公司在港设立营业地点的公司均需识别对其有重大控制权的人士，并在公司注册处保存一份重要控制人登记册。这份记录被称为重要控制人登记册(Significant Controllers Register, SCR)。

谁是公司的‘重要控制人’？

  • 自然人：直接或间接持有该公司超过25%的股份；或者有权行使或实际上行使得该公司超过25%投票权的人。
  • 法人实体：如果一个法人团体符合上述任一条件，则该法人团体也被视为重要控制人。

建立SCR的重要性

保持准确且最新的SCR不仅有助于提高企业的透明度，还能加强反洗钱及打击恐怖主义融资方面的措施。此外，未能遵守相关法律法规可能会导致罚款甚至刑事处罚。

如何正确设置和维护SCR

  1. 识别重要控制人：首先需要通过调查来确定哪些个人或实体对公司拥有重大控制权。这可能涉及到查看股东名单、董事会决议等文件。
  2. 记录相关信息：一旦确认了重要控制人的身份，就需要将其详细信息录入SCR中，包括姓名/名称、地址、国籍/注册地、出生日期（适用于自然人）、成为重要控制人的日期以及控制性质等。
  3. 指定一名代表：每家公司都必须指定至少一位代表负责处理与SCR相关的事务，如向执法人员提供访问权限等。这位代表可以是公司内部员工也可以是外部专业人士。
  4. 定期更新：SCR的内容应当随着实际情况的变化而不断更新。每当出现新的重要控制人时，或是现有重要控制人的信息发生变化时，都需要及时反映在登记册上。

保密义务与访问权限

虽然SCR包含了敏感信息，但并非完全对外封闭。根据法律规定，在特定情况下，某些政府机构和个人有权查阅SCR内容。因此，企业在保护隐私的同时也需要注意配合合法查询请求。

结语

建立和完善重要控制人登记册是一项复杂但必不可少的任务。作为您的TCSP合作伙伴，“恒诚”致力于为您提供全面的支持和服务，帮助您轻松应对各种挑战。如果您对SCR有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。

通过遵循上述指南，您可以确保自己的业务活动符合香港法律的要求，从而为未来的发展打下坚实的基础。