随着全球反洗钱和打击恐怖融资活动的不断加强，香港特别行政区政府于2018年3月1日起实施了《公司条例》第653章下的新规定——所有在香港注册成立的公司都需要设立并维护一份重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）。作为一家专注于提供专业信托或公司服务（Trust or Company Service Providers, TCSP）的企业，“恒诚”在此为您提供一份详细的指南，帮助您理解这项法规的具体内容以及如何确保您的业务符合最新的法律要求。

一、什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是指记录了一个实体内所有被视为“重要控制人”的自然人或法人信息的官方文档。根据定义，如果某个人直接或间接地拥有超过25%的股权/投票权；或者能够对公司的管理决策施加重大影响，则该人即被认定为重要控制人。

二、谁需要准备SCR？

  • 所有在港注册成立的私人有限公司。
  • 非香港公司在港设立的分支机构。

值得注意的是，上市股份有限公司及其全资子公司不在此列。

三、SCR中应包含哪些信息？

  1. 姓名;
  2. 地址;
  3. 身份证号码或护照号码;
  4. 成为重要控制人的日期;
  5. 停止成为重要控制人的日期（如有）。

四、如何识别及核实重要控制人身份？

企业需采取合理步骤来确定其是否存在重要控制人，并获取相关信息。这可能包括但不限于：

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  • 审查现有股东名册；
  • 向股东发出询问函；
  • 查阅公司章程等文件；
  • 通过公开渠道进行调查。

一旦收集到足够证据证明某人为重要控制人后，还必须对该人的身份进行验证，比如请求查看其身份证件原件。

五、SCR的存放位置及访问权限

按照法律规定，SCR应当保存在香港境内的注册办事处或其他指定地点，并且只能由以下人员或机构访问：

  • 公司的董事；
  • 公司秘书；
  • 会计师事务所；
  • 税务局官员；
  • 警察；
  • 廉政公署职员；
  • 证监会授权代表。

此外，在特定情况下，公众人士也可以申请查阅某些部分的信息。

六、违反规定的后果

对于未能按规定建立并妥善保管SCR的企业来说，可能会面临罚款甚至监禁的风险。具体而言：

  • 未按时完成首次设置者将被处以最高HKD 25,000的罚款；
  • 持续违规行为可能导致每日额外追加HKD 700的罚金；
  • 故意隐瞒真实情况或提供虚假资料者，除经济处罚外，还可能面临最长两年的监禁。

七、总结

遵守关于重要控制人登记册的相关规定不仅是履行法律责任的要求，也是保护企业和投资者利益的有效手段之一。“恒诚”作为经验丰富的TCSP持牌顾问，愿意凭借我们专业的知识和技术力量，协助您顺利完成这一过程，确保您的企业在复杂多变的商业环境中始终保持合法合规的状态。

八、联系我们

如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们的专家团队。我们将竭诚为您服务！