随着全球范围内对反洗钱和打击恐怖融资活动的日益重视，香港政府于2018年通过了《公司条例》修正案，要求所有在香港注册成立的公司必须识别并记录其“重要控制人”信息，并保存这些信息在一个名为重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）的文件中。作为一家专注于提供信托或公司服务（Trust or Company Service Providers, TCSPs）的专业机构，“恒诚”致力于帮助企业理解并遵守这一新规定。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是根据香港法律要求设立的一种记录形式，用于存储关于对公司具有重大影响的人士的信息。这包括但不限于直接或间接持有公司超过25%投票权、股份或其他权益份额的个人或实体。

为什么要设置SCR？

  • 提高透明度：有助于增强公众对于企业所有权结构的信心。
  • 支持执法行动：为政府机关提供必要的信息以协助调查犯罪行为。
  • 促进国际合作：符合国际标准，加强与其他国家和地区之间的协作。

谁需要准备SCR？

几乎所有在香港注册成立的私人有限公司都需要准备并维护一份SCR。然而，上市公司以及某些特定类型的非营利组织可以豁免此义务。

如何正确创建及维护SCR？

  1. 确定重要控制人：首先需要识别出符合定义的重要控制人。这可能涉及对股东名单进行审查，或者向相关方发送询问函。
  2. 收集必要信息：一旦确定了重要控制人，则需收集以下信息：
    – 姓名/名称
    – 联系方式
    – 出生日期/成立日期
    – 国籍/注册地点
    – 地址
    – 成为重要控制人的日期
    – 控制性质和程度
  3. 记录变更情况：如果重要控制人的状况发生变化，例如持股比例调整等，应及时更新SCR。
  4. 安全保管：SCR应妥善保存在公司的注册办事处或指定的其他地方，并确保只有获得授权的人才能访问。

违反规定的后果是什么？

未按照法律规定建立和维护SCR的企业可能会面临罚款及其他法律制裁。此外，未能及时更新或故意隐瞒真实信息也可能导致严重的法律责任。

总结

虽然建立和维护一个完整准确的重要控制人登记册可能看起来是一项复杂的任务，但对于任何希望保持良好声誉并在香港开展业务的企业来说，这都是必不可少的步骤。“恒诚”作为经验丰富的TCSP持牌顾问，愿意为您提供全方位的支持和服务，帮助您轻松应对这项挑战。

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