随着全球反洗钱及打击恐怖融资活动力度的不断加大，香港特别行政区政府于2018年3月1日实施了《公司条例》（第622章）下的新规定——要求所有在香港注册成立的公司必须设立并维护一份重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）。作为一家专注于提供专业信托或公司服务（Trust or Company Service Providers, TCSP）的持牌顾问，“恒诚”在此为您详细解读如何按照最新法律法规要求正确建立和管理您的SCR。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是记录公司最终受益所有人信息的一种工具。它旨在提高企业透明度，并帮助执法机构更容易追踪到背后实际控制者，从而有效预防和打击洗钱、逃税等非法行为。

建立SCR的重要性

  • 符合法律要求：根据香港法例，每家私人有限公司都必须设立SCR。
  • 增强信誉：积极履行相关义务可提升公司在客户、合作伙伴乃至整个社会中的形象。
  • 避免处罚：未按规定执行将面临罚款甚至更严重的后果。

谁需要被纳入SCR之中？

根据定义，如果某个人或实体直接或间接持有超过25%的股份或投票权；或者有权任命或罢免大多数董事，则该个人或实体被视为“重要控制人”。此外，还包括那些能够对公司的管理和运营产生重大影响的人士。

如何创建SCR？

  1. 确定重要控制人身份：全面审查股东结构，识别出所有符合条件的重要控制人。
  2. 收集必要信息：包括姓名/名称、地址、国籍/注册地、出生日期（针对自然人）、身份证号码或护照号码以及成为重要控制人的日期等。
  3. 制定记录保存程序：确保所有相关信息得到妥善保存，并且随时可以供指定人员查阅。
  4. 更新维护：当发生任何变更时，应在合理时间内更新登记册内容。

SCR的存放与访问规则

公司必须将其SCR保存在注册办事处或香港境内的其他地点。除非得到公司成员或债权人书面同意，否则不得向公众开放浏览。但是，某些特定情况下，如税务局、警方或其他监管机构依法提出要求时，公司应允许其查看SCR。

常见问题解答

Q: 如果没有找到任何重要控制人怎么办？
A: 即便如此，您仍然需要准备一个空白的SCR表格，并注明已经进行了适当调查但未发现有任何重要控制人。
Q: 对于外国投资者来说，这是否意味着他们也必须披露个人信息？
A: 是的，无论控制人来自哪个国家或地区，只要满足上述条件，均需被列入SCR。
Q: 是否有专门软件可以帮助管理SCR？
A: 目前市面上已有多种解决方案可供选择，建议选用经过认证的专业软件来简化流程并保证数据安全。

结论

建立和完善重要控制人登记册不仅是遵守法律规定的表现，更是展现良好治理水平的关键步骤之一。通过遵循以上指南，您可以确保自己的企业在这一方面始终处于领先地位。“恒诚”作为您的专业TCSP顾问，随时准备为您提供进一步的帮助和支持。