作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知遵守最新法律法规对于企业的重要性。根据《公司条例》（第622章）的要求，所有在香港注册成立的公司都必须识别其重要控制人，并保存一份重要控制人登记册（简称SCR）。本指南旨在帮助您了解如何正确建立和维护SCR，以确保您的业务符合最新的法律要求。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

重要控制人登记册是指记录了公司内部具有重大影响力或控制权个人或实体信息的文件。这些信息包括但不限于姓名、地址、国籍、身份证明号码等。保持这样的记录有助于提高公司的透明度，同时也便于监管机构进行必要的审查。

谁需要设立SCR?

自2018年3月起，《公司条例》规定所有在香港注册成立的公司均需设立并维护自己的重要控制人登记册。这不仅限于上市公司，也包括私人有限公司及非盈利组织。

如何确定一个人是否为“重要控制人”？

  • 直接或间接持有该公司超过25%的已发行股份；
  • 直接或间接持有该公司超过25%的投票权；
  • 直接或间接有权任命或罢免董事会成员；
  • 在参与公司事务时有实质性的影响力。

如果满足上述任一条件，则该个人或实体被视为“重要控制人”。

建立SCR的具体步骤

  1. 识别重要控制人：通过调查问卷或其他方式收集相关信息，确认哪些个人或实体符合重要控制人的定义。
  2. 获取必要信息：从被认定的重要控制人那里获得所需的详细资料，如全名、住址、身份证号等。
  3. 记录信息：将收集到的数据整理成标准格式，并将其录入至正式的重要控制人登记册中。
  4. 定期更新：至少每年一次对登记册进行审核，确保所记载的信息是最新的。
  5. 安全保管：采取适当措施保护登记册不被未经授权的人访问或篡改。

关于SCR的常见问题解答

问： 如果没有找到任何符合条件的重要控制人怎么办？
答： 即使没有发现达到标准的重要控制人，公司仍然需要准备一份声明书说明这一情况，并将其包含在SCR内。

问： SCR可以电子形式保存吗？
答： 是的，只要能够保证信息安全且易于查阅，电子版本也是允许的。

问： 如果违反了SCR的相关规定会怎样？
答： 违反者可能面临罚款甚至监禁的风险。因此，建议企业务必重视此项义务。

结语

建立和完善重要控制人登记册是每一家在香港运营的企业都不可忽视的责任。通过遵循上述指导原则，您可以确保自己始终处于合法合规的状态下运作。如果您还有更多疑问或者需要进一步的帮助，请随时联系我们——香港“恒诚”，我们将为您提供专业的TCSP实务建议和支持。