作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知企业在遵守当地法律法规方面面临的挑战。尤其是对于非香港居民而言，理解并实施重要控制人登记册（Significant Controllers Register, 简称SCR）的要求可能会显得尤为复杂。本文旨在为希望在香港设立或已经设立业务的企业提供一份详尽的指南，帮助大家更好地理解和遵守最新的SCR规定。

什么是重要控制人登记册(SCR)?

根据《公司条例》第653条至第655条的规定，自2018年3月1日起，在香港注册成立的所有公司都必须识别其重要控制人，并保持一份关于这些人的详细记录——即所谓的“重要控制人登记册”。这项措施旨在提高企业透明度，打击洗钱及恐怖融资活动。

谁是公司的“重要控制人”?

根据法律定义，“重要控制人”指的是对一家公司具有重大影响的个人或实体。具体来说，如果一个人直接或间接持有超过25%的股份；或者能够通过其他方式对公司施加重大影响力，则被视为该公司的“重要控制人”。

如何创建和维护SCR?

  • 第一步 – 识别： 公司需要采取合理步骤来确定是否存在任何重要控制人。这可能包括审查股东名册、询问股东及其他相关方等。
  • 第二步 – 记录： 一旦确定了重要控制人身份，公司就必须在SCR中准确记录相关信息，如姓名/名称、地址、国籍/注册地、出生日期（如果是自然人）、持有的权益性质以及获得控制权的方式等。
  • 第三步 – 更新： SCR的内容应定期更新以反映任何变化情况。此外，当有新的重要控制人加入时也应及时添加到登记册中。
  • 第四步 – 存储： 根据法律规定，SCR必须保存于香港某处可访问的位置，并且只能向特定人员开放查阅权限。

谁有权查看SCR？

只有以下几类人士被授权可以查看SCR：

  1. 执法人员
  2. 香港特别行政区政府相关部门工作人员
  3. 由法院命令指定的人士
  4. 经公司董事批准的会计师、律师或其他专业人士

违反SCR规定的后果是什么？

未按照要求建立或维护SCR将构成违法行为，可能导致罚款甚至监禁。因此，确保您的企业完全符合所有相关规定至关重要。

结语

虽然建立和管理SCR可能看起来是一项艰巨的任务，但通过遵循上述指南并寻求专业意见，您可以有效地满足这一要求。作为经验丰富的TCSP持牌顾问，“恒诚”致力于为您提供最优质的服务和支持，帮助您轻松应对复杂的监管环境。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。

请注意，以上内容基于当前可用信息编写而成，具体法律法规可能会随时间发生变化。建议定期查阅官方发布的信息或咨询专业人士获取最新指导。