作为香港“恒诚”的资深TCSP（信托或公司服务提供者）持牌顾问，我们深知对于任何在香港运营的企业来说，遵守最新的法规是至关重要的。特别是自从《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》修订以来，所有在香港注册成立的公司都需要建立并维护一份重要控制人登记册(SCR, Significant Controllers Register)。本文旨在为您提供一份全面而详细的指南，帮助您了解如何按照法律规定正确设立和保存SCR。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是指记录了对公司具有重大控制权之个人或实体信息的文档。这些信息包括但不限于姓名、联系方式以及他们对公司的控制性质等。通过保持这样一个登记册，政府能够更有效地追踪到那些可能被用于非法目的的资金流动。

谁需要准备SCR？

根据现行法律，在香港注册的所有类型的企业都必须为其创建并维护一份SCR。这不仅限于有限公司，还包括无限责任公司及其他形式的商业组织。

怎样确定某人为‘重要控制人’？

一个人如果直接或间接持有超过25%的已发行股份；或者拥有超过25%的投票权；或是能够对公司的管理决策施加重大影响，则被视为该公司的“重要控制人”。此外，如果一个实体满足上述条件之一，并且没有其他自然人可以进一步追溯其背后的实际控制者，则该实体也应被列为重要控制人。

如何设置SCR？

  • 收集必要的信息：首先，您需要从所有潜在的重要控制人那里获取相关信息。这通常涉及到发送正式请求给股东和其他相关方。
  • 核实信息准确性：收到回复后，请确保所提供的数据准确无误。如有必要，可进行额外调查以确认所提供资料的真实性。
  • 记录信息：一旦验证完毕，接下来就是将这些详细资料录入您的SCR中。记得要使用清晰易读的形式来呈现这些内容。
  • 定期更新：随着时间推移，公司的所有权结构可能会发生变化。因此，定期检查并适时更新SCR是非常重要的。

保存地点与访问权限

SCR应当保存在公司的注册办事处或指定的地方。同时，只有经过适当授权的人士才能查看这份文件。这包括公司的成员、债权人以及某些情况下政府部门的代表。

不遵守规定的后果

未能按照规定设立和维护SCR可能会导致严重的法律后果。例如，企业可能会面临罚款，甚至个别负责人也可能受到刑事起诉。因此，遵循正确的程序至关重要。

总结

建立和维护一份完整且准确的重要控制人登记册不仅是法律要求，也是保护您的业务免受潜在风险的有效手段之一。作为专业的TCSP持牌顾问，我们建议每位企业家都应该认真对待这一过程，并寻求专业意见以确保完全符合所有相关规定。如果您需要更多关于如何有效管理和维护SCR的信息，请随时联系我们。