随着全球反洗钱和打击恐怖融资的监管力度不断加强，香港特别行政区也相应调整了其公司治理结构中的相关规定。根据《2018年公司（修订）条例》，所有在香港注册成立的公司都必须建立并维护一份重要控制人登记册（Significant Controllers Register, 简称SCR）。本文旨在为企业家们提供一份全面指南，帮助他们理解并遵守这一新规定。

什么是重要控制人登记册？

重要控制人登记册是指记录公司重要控制人信息的一种官方文件。所谓“重要控制人”，指的是对公司具有重大影响或控制权的人士，包括但不限于直接或间接持有公司超过25%股份、投票权或享有公司资本收益权利的人。

为何需要设立SCR？

设立SCR的主要目的是提高企业透明度，防止利用复杂的所有权结构掩盖真实受益所有人身份的行为发生。这对于加强金融体系的安全性、促进公平竞争以及支持执法机构调查犯罪活动至关重要。

谁负责维护SCR？

根据法律规定，每家公司都需要指定一名本地代表来负责SCR的建立及日常管理。这名代表可以是公司的任何董事、秘书或其他员工；如果公司没有合适的内部人选，则可以选择聘请外部专业人士如会计师事务所或律师事务所提供此类服务。

SCR应包含哪些内容？

  • 姓名/名称：重要控制人的全名或法人实体名称。
  • 地址：通常居住地或主要办公地点。
  • 身份证件类型及号码：护照、身份证等有效证件信息。
  • 成为重要控制人的日期：开始拥有相关权益的具体时间点。
  • 控制性质：说明该个人或实体是如何对公司施加控制力的详细描述。

如何更新SCR？

一旦发现有关重要控制人的信息发生变化，或者发现了新的重要控制人时，公司必须尽快更新其SCR以反映最新情况。这通常意味着在变化发生后不超过7个工作日内完成必要的修改。

访问权限

虽然SCR包含了敏感个人信息，但特定情况下仍需向外界披露。例如，当法律授权人士（如税务局官员、警察等）提出合理请求时，公司有义务配合提供相关信息。此外，股东也有权查阅自己所在公司的SCR。

不遵守规定的后果

对于未能按照规定建立或妥善保管SCR的企业来说，可能会面临罚款甚至刑事责任。因此，确保遵循所有相关指导原则变得尤为重要。

结语

通过正确理解和实施关于SCR的规定，不仅可以帮助企业避免潜在的法律风险，还能增强其在全球市场上的信誉度。作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们致力于为企业客户提供专业且实用的建议，协助他们顺利完成这项重要任务。如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。

以上就是关于如何合规地建立与备存重要控制人登记册(SCR)的最新要求解析。希望这份指南能够对您有所帮助！