作为香港“恒诚”的资深TCSP持牌顾问，我们深知对于企业来说，确保遵守所有相关法律法规是多么重要。特别是在涉及到重要控制人登记册（Significant Controllers Register, SCR）的建立和维护方面。本文旨在为企业提供一份详尽的指南，帮助您了解并遵循最新的SCR规定。

什么是重要控制人登记册？

根据香港《公司条例》第653章的要求，自2018年3月起，在香港注册成立的公司必须识别其重要控制人，并在指定地点保存一份重要控制人登记册。这一措施旨在提高透明度，打击洗钱及恐怖主义融资活动。

谁是公司的“重要控制人”？

  • 直接或间接持有公司超过25%的已发行股份；
  • 直接或间接持有公司超过25%的投票权；
  • 直接或间接拥有任命或罢免大部分董事的权利；
  • 有权对公司的管理施加重大影响或控制。

如果自然人满足上述任一条件，则被视为该公司的“重要控制人”。此外，当没有自然人符合这些标准时，那么能够达到相同效果的法人实体也将被记录下来。

建立SCR的步骤：

  1. 确定重要控制人： 通过审查股东名册、会议纪要等文件来确认哪些个人或实体符合重要控制人的定义。
  2. 收集信息： 对于每个确定的重要控制人，需收集包括姓名/名称、地址、国籍/地区、出生日期（如适用）、成为重要控制人的日期以及控制性质在内的详细资料。
  3. 创建登记册： 将收集到的信息整理成书面形式，形成正式的重要控制人登记册。此过程可能需要法律专业人士的帮助以确保准确性。
  4. 保存登记册： 登记册必须在香港境内由公司秘书保管，或者委托给香港境内的注册办事处服务提供商。

更新与维护SCR：

一旦建立了SCR，接下来就是定期检查和更新的过程了。每当有新的重要控制人出现，或是现有重要控制人的信息发生变化时，都应及时反映在登记册中。此外，至少每年一次对公司的重要控制情况进行全面审查也是非常必要的。

访问权限：

法律规定，只有特定人员才可查阅SCR内容，主要包括：

  • 执法机构成员；
  • 公司成员；
  • 公众会计师；
  • 任何其他经法院命令授权的人士。

因此，在处理此类请求时务必谨慎行事，确保不会泄露敏感信息给未经授权的第三方。

违反规定的后果：

未能正确地建立或维护SCR将构成违法行为，可能导致罚款甚至监禁。因此，强烈建议企业聘请专业顾问进行指导，确保完全符合现行法规。

结论：

虽然设立和保持重要控制人登记册可能会给企业带来额外的工作量，但这是确保业务合法运营不可或缺的一部分。作为经验丰富的TCSP持牌顾问，“恒诚”可以为您提供全方位的支持和服务，从初步咨询到最终实施，确保您的公司在遵守SCR规定的同时也能实现商业目标。

如果您有任何疑问或需要进一步的帮助，请随时联系我们。